Page 11 - RSB Bank - Geschäftsbericht 2022

Lagebericht

Ein Prozess zur Planung des zukünftigen Kapitalbe- lichen Risiken werden unter die Risikoarten der RSB
darfs und der Kapitalausstattung in der normativen Retail+Service Bank GmbH subsumiert.
Perspektive ist eingerichtet. Dabei werden über
einen mehrjährigen Zeitraum über den Risikobe- Das Adressenausfallrisiko als größtes Risiko inner-
trachtungshorizont des Risikotragfähigkeitskonzepts halb der Gruppe ist dabei im Wesentlichen beim
hinaus Veränderungen der Geschäftstätigkeit und übergeordneten Unternehmen angesiedelt. Adres-
der strategischen Ziele sowie Veränderungen des senausfallrisiken bei den gruppenangehörigen Un-
wirtschaftlichen Umfelds berücksichtigt. Möglichen ternehmen sind aufgrund der Übertragung des Del-
ungünstigen Entwicklungen wird in einem adversen kredere-Risikos auf die RSB Retail+Service Bank
Szenario angemessen Rechnung getragen. GmbH bzw. Rückdeckung durch Kreditversicherun-
gen von untergeordneter Bedeutung. Das Risiko
Das adverse Szenario der Kapitalplanung spiegelt einer nachteiligen Entwicklung der Beteiligungsun-
dabei die Auswirkungen eines schweren konjunktu- ternehmen der SABU Schuh-Verbund eG wird als
rellen Abschwungs auf die zukünftige Kapitalaus- Ertragsrisiko auf Gruppenebene erfasst.
stattung und Kapitalplanung wider und fungiert als
risikoartenübergreifender Stresstest. Zusätzlich Die strategischen Ausrichtungen der gruppenange-
werden regelmäßig risikoartenspezifische und in- hörigen Unternehmen sind um eine gruppenweite
verse Stresstests durchgeführt. Strategie ergänzt, die als Richtschnur für die strate-
gische Ausrichtung dieser eingebundenen Unterneh-
Es erfolgt eine kontinuierliche Weiterentwicklung men dient. Durch die Einrichtung eines Strategiepro-
des gesamten Risikomanagementsystems, das min- zesses ist sichergestellt, dass strategische Anpassun-
destens einmal jährlich im Rahmen der Risikoinven- gen der Beteiligungsunternehmen im Einklang mit
tur bzw. bei neuen aufsichtsrechtlichen Anforderun- den gruppenbezogenen Strategien stehen. Entspre-
gen überprüft und ggf. angepasst wird. chende Kontrollmöglichkeiten sowie regelmäßige
Informationspflichten sind verankert.
Zudem besteht eine Interne Revision, welche wir an
eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft ausgelagert Zur Sicherstellung der laufenden Risikotragfähigkeit
haben. Außerdem ist die Compliance-Funktion nach erfolgt vierteljährlich eine Gegenüberstellung der
AT 4.4.2 MaRisk auf eine weitere Wirtschaftsprü- quantifizierten Risiken und des Risikodeckungspo-
fungsgesellschaft übertragen. Die Zentrale Stelle zur tenzials auf Gruppenebene im Rahmen einer Risiko-
Betrugs- und Geldwäscheprävention haben wir tragfähigkeitsrechnung. Eine entsprechende Bericht-
ebenfalls an einen spezialisierten Dienstleister aus- erstattung erfolgt im Rahmen des vierteljährlichen
gelagert. Risikoberichts der Bank. Zur Überwachung der Risi-
kosituation und der Risikotragfähigkeit auf Gruppen-
ebene ist eine Risikocontrolling-Funktion eingerich-
D. Finanzholding tet, die mit entsprechenden Informationsrechten
ausgestattet ist.
Die SABU Schuh-Verbund eG und die RSB
Retail+Service Bank GmbH bilden eine aufsichts- Das Risikomanagementkonzept unterliegt einem
rechtliche Finanzholding-Gruppe im Sinne des § 10a laufenden Weiterentwicklungsprozess. Die wesentli-
KWG. Dabei ist die RSB Retail+Service Bank GmbH chen Risiken der Gruppe liegen in Form der Adress-
als übergeordnetes Institut für die notwendigen ausfallrisiken und den operationellen Risiken bei der
Meldungen an die Aufsicht sowie für die Einrichtung Bank. Risiken aus den Beteiligungsunternehmen
eines angemessenen und wirksamen Risikomanage- spiegeln sich im Ertragsrisiko der Gruppe wider. Es
ments auf Gruppenebene verantwortlich. ist keine signifikante Änderung der Risikolage zu
erwarten.
Die gruppenangehörigen Unternehmen werden im
Rahmen der jährlichen Risikoinventur eingebunden.
Hierzu sind Prozesse bezüglich der Kommunikat- Seite 9
ions- bzw. Informationswege und sich hieraus erge-
bender Informationspflichten der gruppenangehö-
rigen Unternehmen implementiert. Die wesent-